Что такое санация предприятия или банка: как происходит этот процесс и каковы его последствия

Возможные последствия процедуры санации

Срок для досудебной санации ограничивается периодом в 1 год, в ряде случаев возможна его пролонгация уполномоченным органом не более чем на 6 месяцев.

За 2 недели до завершения процедуры управляющий предоставляет кредиторам отчет с приложением списка требований. Итогом собрания, созываемого для рассмотрения отчета, является решение из числа следующих:

1. Об исполнении принятого плана мероприятий и окончании процедуры по восстановлению платежеспособности проблемного предприятия.
2. О направлении в суд заявления, содержащего ходатайство о:
   • прекращении процесса досрочно по причине восстановленной платежеспособности компании и начала расчетов с долгами (кредиторами);
   • продлении ранее определенного срока (периода) для проведения процедуры;
   • признании компании банкротом и запуске процесса ликвидации юридического лица;
3. О заключении мирового соглашения.

К сведению! Если собранием не принято какое-либо решение из вышеуказанных либо расчеты с кредиторами не проведены в определенные для этого сроки, то хозяйственный суд принимает решение, по которому должник признается банкротом и начинается ликвидационная процедура.

Санация признается удовлетворительной, если в результате ее проведения показатели работы компании свидетельствуют о росте ликвидности, наличии платежеспособности, доходности, увеличении стоимости активов, то есть о ее выходе из ситуации финансового кризиса.

Мониторинг

Мониторинг включается в систему оперативного и текущего контроля. Контроль за реализацией предусмотренных в плане мероприятий берет на себя соответствующие подразделение предприятия. Если за счет проведенной деятельности в итоге удалось стабилизировать хозяйственную деятельность компании и избежать признания ее несостоятельности, а в конечном итоге и ее ликвидации – тогда процедура санации признается успешной. Общая продолжительность процедуры санации не может превышать термин в 18-ть месяцев.

Мы коротко рассмотрели что такое досудебная санация и метод осуществления досудебной санации предприятия. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.

Какие процедуры проводятся при восстановлении ликвидности?

В соответствии с законодательством санация – это комплекс мероприятий, который должен поднять уровень ликвидности банка, тем самым избавив его от банкротства с целью сохранения лицензии. Санатор банка — это субъект, который проводит оздоровление финансового и хозяйственного положения должника. Параллельно удовлетворяются все требования кредиторов за счет кредитования, реструктуризации предприятия с долгами и капиталом включительно. Допускается изменение организационной, правовой и производственной структур должника. Статистика гласит о том, что банкротств в конечном счете получается гораздо больше. Рассматривая вопрос о том, что означает санация для санатора, стоит сказать, что этот процесс материально очень затратный и требует больших сил и времени.

Что может привести к санации банка

Официально для санации есть несколько причин:

• Несоблюдение нормативов Центрального банка и их систематическое нарушение.
• Рискованная кредитная политика, которая приводит к большому количеству неплательщиков.
• Неправильные решения управляющего, которые в той или иной мере могут привести к возникновению тяжелой ситуации в банке.

Это список официальных причин, которые обычно озвучиваются в отчетах и на всяких профильных сайтах. Но на самом деле реальная причина всего одна: жадное руководство. ЦБ заботится о том, чтобы банки существовали долго. И для этого вводит много нормативов. Они не позволяют зарабатывать слишком много и рисковать, зато позволяют получать деньги и работать стабильно.

Именно поэтому в большинстве банков, которые действительно соблюдают нормативы, все проходит нормально. У них есть свои резервы, чтобы покрыть потери, у них есть возможность привлекать новые средства в кризисный период и всячески стабилизировать ситуацию. А те, у кого отчетность состоит сплошь из воды, не могут этого делать. И им приходится обращаться за помощью, чтобы спасти бизнес.

Самая редкая причина санации в банке — последствия кризиса. Но тяжелое финансовое положение в стране не является основной причиной. Просто каждое неудачное решение руководства и исполнителей на местах открывается именно в период кризиса, и тогда все это набирает критическую массу. Возьмем банальный пример: какой-нибудь банк в 2013 году провел неудачную политику привлечения средств и выдачу кредитов. Взял слишком много, и выдал под большие проценты. А в итоге половина людей не платит по своим обязательствам. В обычной ситуации нужно было рефинансировать кредиты и дожимать через коллекторские агентства, привлекая дополнительные средства инвесторов.

Чем грозит санация собственникам банка

Санация всегда приводит как минимум к временному устранению собственников от процесса управления банком и передаче этой функции временной администрации. Кроме того, от владельцев требуется согласие на передачу доли в уставном капитале в обмен на финансовую помощь (в особо серьезных случаях – например, когда действующие владельцы не идут на контакт с ЦБ, а ситуация продолжает ухудшаться, – активы изымаются без их согласия).

В большинстве случаев это приводит к тому, что после окончания процесса оздоровления банка он становится дочерним у компании-санатора (либо основным владельцем становится государство, если санацией занимались ЦБ или АСВ).

Кроме того, финансовое оздоровление банка для его собственника может обернуться следующими последствиями:

• Изменение управленческой структуры, числа филиалов, количества сотрудников банка.
• Если санация не дает результата, владелец обязан инициировать процедуру банкротства.

Возможно ли проведение в домашних условиях?

Важнейшее условие полноценного устранения возможных проблем и заболеваний полости рта – качественно проведенная санация. Она предполагает применение специализированных инструментов и оборудования.

В домашних условиях человек не может самостоятельно исследовать собственную полость рта и принять весь комплекс мер, необходимых для устранения существующих проблем. Это доступно лишь в специализированной медицинской клинике.

Дома человеку доступны лишь некоторые процедуры, позволяющие предотвратить заболевания пародонта. К ним относятся гигиенические мероприятия с использованием специальных средств: подходящей зубной щетки и пасты, зубных нитей, ёршиков и ирригатора.

Кому выгодна санация

Успешное проведение санации банка приносит выгоду всем, кто участвует в процессе. Кредитное учреждение опять начинает эффективную работу в привычном режиме. Санатору возвращаются вложенные инвестиции с полученной прибылью. У клиентов банка полностью сохраняются средства на счетах. Выгода Центрального банка тоже очевидна – финансовая система страны становится стабильнее. Даже конкурентам проблемного банка выгодна санация, так как эта мера способствует поддержке доверия клиентов к банковской системе в целом.

Проблемы могут быть в том случае, когда процедура санации не смогла завершиться успешно. Здесь наблюдается противоположность описанной выше картины. Санатор потеряет вложенные инвестиции и сам может очутиться в сложном финансовом положении. Собственники банка-должника теряют бизнес, так как Центробанк вероятнее всего отзовёт лицензию. Часть клиентов банковского учреждения потеряют средства, которые гарантированно возвратят за счёт АСВ (агентства страхования вкладов) владельцам депозитов, не превышающих вместе с процентами 1,4 млн. р.

Меры по восстановлению платежеспособности

Есть множество способов восстановить платежеспособность:

Руководитель в течение 10 дней от вынесения определения о введении наблюдения должен обратиться к участниками юридического лицах для проведения общего собрания учредителей. Цель этого собрания — обращение учредителей к первому собранию кредиторов, в котором учредители в отношении должника просят ввести процедуру финансового оздоровления при помощи дополнительной эмиссии ценных бумаг.

Также возможно увеличение уставного капитала при помощи размещения дополнительных обыкновенных акций по закрытой подписке за счет дополнительных вкладов учредителей. Срок этого размещения не больше 3 месяцев акционеры должника при этом имеют право преимущественной покупки акций.

Другой метод восстановления платежеспособности — замещение активов должника. Замещение проходит при помощи создания на базе должника ОАО. В это ОАО вносят все имущество и имущественные права. А затем, акции нового созданного ОАО продают на открытых торгах, и денежные средства используются на погашение задолженности должника.

Рассмотрим, более детально, что значит досудебная санация.

Финансовая санация предприятия-должника представляет собой определенную систему действий, направленных на восстановление его платежеспособности. Эти мероприятия имеют упреждающий характер и в полном объеме согласуются с целями и интересами предприятия.

Чем грозит санация бизнесу, имеющему в банке расчетные счета?

Для компаний, имеющих расчетные счета в санируемом банке, процедура оздоровления финансового учреждения более предпочтительна, чем его ликвидация. В таком случае рекомендуется временно воспользоваться услугами рассчетно-кассового обслуживания другого банка. Возможно, условия в скором времени изменятся в лучшую сторону, т. к. финансовое учреждение не заинтересовано в потере клиентов.

ВНИМАНИЕ! В отличие от санации, отзыв лицензии у проблемного финансового учреждения несет более высокие риски. Это связано с тем, что бизнес-вклады не застрахованы, а полис для индивидуальных предпринимателей имеет покрытие 1,4 млн руб

Цели процедуры

Проведение санации необходимо для:

• Покрытия текущих расходов и устранения причин, их спровоцировавших;
• Сбережения или восстановления платежеспособности и ликвидности компании;
• Сокращения всех задолженностей;
• Реорганизация структуры оборотных средств;
• Формирования ресурсов, необходимых для производственной санации.

Процедура имеет направление на:

• Улучшение организационной структуры компании и правовых форм предпринимательской деятельности;
• Усовершенствование качества менеджмента;
• Устранение убыточных производственных элементов;
• Усовершенствование взаимодействия между сотрудниками компании;

Досудебная санация может осуществляться:

• С сохранением имеющегося юридического статуса фирмы;
• С изменением организационно-правового типа и правового положения компании.

Банкротство

Квалифицированно составленный план финансового оздоровления может быть основой во время принятия важных решений, касающихся оказания помощи. Он оценивает степень эффективности тех бизнес-планов, которые были предоставлены, по целому списку показателей внутренних форм рентабельности и чистой текущей ценовой политики и стоимости. Данные подходы к санации предприятия необходимо применять также оказывая негосударственную финансовую помощь.

В современном российском законодательстве процедура банкротства относится к Гражданскому Кодексу и юрисдикции арбитражных судов в частях, где приводится описание процедур банкротства, и также одновременно к Уголовному кодексу, если имело место выявление нарушений во время рассмотрения дела в арбитражных судах.

Уголовное законодательство предусмотрело формы наказания за неправомерное действие при несостоятельности, преднамеренный и фиктивный вид банкротства. Этим преследуют цели защищать установленный порядок для проведения процедуры несостоятельности, являющийся необходимым условием для оздоровления экономики и стабилизации функционирования отношений предпринимателей.

Непреднамеренными действиями при несостоятельности могут считаться:

1. Попытка сокрыть имущество или имущественные обязательства, передачу имущества в иное владение, сокрыть, уничтожить или сфальсифицировать учетные документы, которые отражают экономическую деятельность, в том случае, когда эти действия совершал руководитель или собственник предприятия-должника.
2. Попытка произвести неправомерное удовлетворение списка имущественных требований некоторых из кредиторов, что привело бы к ущербу других.

Преднамеренное банкротство – это процесс преднамеренного создания или увеличения неплатежеспособности компании, которое обусловлено изначально некомпетентным ведением работ.

Фиктивным банкротством является заведомо ложное объявление о банкротстве с намерением получить от кредиторов льготы в виде рассрочки или отсрочки платежей, скидок с размера долга или ликвидации предприятия.

Получается, что банкротство предприятий – это постоянный спутник рыночного типа экономики. Все мероприятия, описанные выше, изначально имеют направленность не в сторону предотвращения кончины деятельности предприятия, избежать которой может быть невозможным поскольку на то могут быть объективные причины, а в сторону качественного преобразования его производственной и хозяйственной деятельности.

Современные условия соответствуют международной практике и мнению большинства как зарубежных, так и отечественных специалистов, что под санацией стоит подразумевать комплекс, в который входят последовательные, взаимосвязанные мероприятия финансового, экономического, организационного, правового, производственного, технического и социального характеров, которые направлены на то, чтобы преодолеть кризис, произошедший на предприятиях и возобновить или достичь их прибыльности и конкурентоспособности на долгий период.

Как лечат банки?

Простыми словами, санация означает переход финансового учреждения к другому владельцу или инвестору. Им может стать любой крупный банк или даже непосредственно Банк России.

Процедура с привлечением коммерческого санатора получила название «кредитная». Новому владельцу предоставляется льготный период, в течение которого он производит оздоровление банка. Срок восстановления финансовой стабильности довольно продолжительный. В среднем он достигает 10–15 лет. Полное восстановление происходит на завершающем этапе, когда банк начинает работать в полную силу с соблюдением всех законодательно установленных нормативов.

Существует второй вариант санирования. В РФ он применяется с 2017 года. Данный метод предусматривает прямое инвестирование со стороны Банка России в капитал проблемного финансового учреждения через Фонд консолидации банковского сектора.

ВНИМАНИЕ! При применении второго метода оздоровление происходит в рекордные сроки (до 1 года) с минимальными затратами

Экспертный анализ

Для того, чтобы принять окончательное решение про проведение досудебного санирования необходимо досконально проверить финансовое состояние должника. Это происходит для того, чтобы прийти к экономически правильным выводам о возможностях восстановления в течении некоторого срока платежеспособности предприятия без возбуждения дела о банкротстве с обращением в арбитражный суд.

Экспертный анализ проводит группа представителей независимых аудиторских или консалтинговых фирм. Подзаконные акты и инструктивно-методические материалы регулируют коэффициенты текущих ликвидностей, обеспечения оборотного актива с помощью собственных средств, восстановления способности оплачивать платежи.

Как показывает практика, показатели, которые были приняты как критерии, не могут в полной мере отобразить настоящее финансовое состояние компании, потому что находятся в зависимости от того, к какой отрасли принадлежит предприятие. Опыт осуществления подобной практики свидетельствует о том, что нормативные значения некоторых показателей можно определить глядя на отраслевую принадлежность компании-должника. Эти данные используют в целях проанализировать ситуацию, а не принять решение по поводу проведения санации.

Как правило, санацию проводят исходя из возможностей одного из приведенных внешних источников:

• Слияние компании с другим, более мощным предприятием.
• Выпуск новых ценных бумаг, чтобы мобилизировать денежный капитал.
• Увеличение банковского кредита и получение субсидий.
• Уменьшение выплаты по облигации и отсрочка ее погашения.
• Полная или частичная покупка государством акций, которые принадлежат предприятию.

Финансовую санацию помимо этого можно также осуществлять через привлечение денежных средств владельцев компании, наибольших кредиторов или персонала, работающего на предприятии.

Санация очагов хронической инфекции

Наличие очага хронической инфекции в организме не позволяет считать человека абсолютно здоровым до его полной санации, независимо от того, проявляется этот очаг как-либо или нет. Чаще всего этими очагами бывают кариозные зубы, хронический тонзиллит и холецистит. Однако также очагами хронической инфекции также могут выступать придаточные пазухи носа (хронический гайморит, фронтит), уши (хронический средний отит, тубоотит) или даже полость носа (все формы хронических ринитов). Даже если эти очаги никак себя не проявляют, они могут быть причиной самых разнообразных, зачастую весьма тяжелых заболеваний.

Если клинические проявления присутствуют, то ими чаще всего являются симптомы общей интоксикации. Чаще всего они выражены не сильно, имеют непостоянный и перемежающийся характер. Субфебрильная температура без четко выраженной причины, ухудшение аппетита, нарушение сна, повышенная утомляемость, снижение работоспособности – вот наиболее частые жалобы, встречающиеся у носителей хронической инфекции. Весьма часто наблюдаются различные нарушения сердечной деятельности – нарушения ритма, перебои, экстрасистолы, снижение аэробной выносливости. Иногда наблюдаются также тонзиллогенные токсические изменения в миокарде и коронарных сосудах, приводящих к болям по типу ишемических и даже сердечной недостаточности.

Необходимо также помнить, что очаги хронической инфекции зачастую сочетаются и даже связаны друг с другом. Сочетание различных очагов усиливает их неблагоприятное влияние на организм, угнетает иммунную систему и ухудшает общее состояние. Следует заметить, что особую опасность представляют очаги хронической инфекции, расположенные в небных миндалинах. Именно они являются причиной таких грозных осложнений, как ревматизм и ревматический эндокардит и эндоваскулит, приводящие в дальнейшем к поражению клапанного аппарата сердца и сердечной мышцы с последующей инвалидизацией.

Заметное отрицательное влияние интоксикация из хронических очагов инфекции оказывает также на опорно-двигательный аппарат, в частности, суставы.

Встречаются также упорные головные боли, невротические и психические нарушения, вызванные присутствием в организме очагов хронической инфекции.

Длительное присутствие в организме очагов хронической инфекции неизбежно приводит к отрицательному влиянию инфекционной интоксикации, функциональным, а впоследствии и органическим изменениям в органах, особенно если они своевременно не диагностируются и не лечатся.

Все вышесказанное иллюстрирует настоятельную необходимость санации очагов хронической инфекции. Можно сказать, что такие очаги являются бомбой замедленного действия, неизбежно влияющей на весь организм, и опасной возможностью ее «детонации» в виде различных, порой опасных для жизни, осложнений. В нашей клинике в Купчино квалифицированные специалисты проведут полный курс санации таких очагов хронической инфекции, как миндалины или кариозные зубы. Врач после консультации назначит необходимое обследование и составит индивидуальный план санации инфекционных очагов, а специалисты выполнят свою часть задачи по избавлению Вашего организма от постоянного неприятного присутствия микроорганизмов и вызываемого ими  опасного болезнетворного процесса.

Зачем правительство поддерживает банки?

Санация и банкротство – это не просто несовместимые, но и противоположные явления. Если банкротство – это полное закрытие финансового института, которое бьет по карману всех инвесторов и клиентов, то санация является восстановлением работоспособности предприятия. Внешний формат работы финансового института не меняется. Правительство России, в том числе ЦБ, имеет свои интересы в вопросах санации. Помогая мелким участникам рынка, оно повышает доверие к отечественной банковской системе. Если банк, попавший в трудные обстоятельства, весьма значим для региона, то его банкротство может ударить по предпринимателям, а следовательно, и по региональной экономике. На данный момент процедуру в России выполняют всего несколько крупных финансовых заведений, которые не особо стремятся играть роль миссионеров в связи с существенными финансовыми затратами.

Временный управляющий

Ключевой фигурой процедуры наблюдения является временный управляющий, назначенный кредитором. Вся его деятельность направлена на максимально эффективное разрешение ситуации с учетом интересов обеих сторон. Статья 66 Закона № 127 наделяет управляющего широким спектром полномочий в рамках которых он может:

• Лишить управляющих полномочий руководителей подведомственного предприятия;
• Оспаривать наличие и размер предъявляемых кредиторами требований;
• Самостоятельно инициировать аннулирование сомнительных операций в судебном порядке;
• Обеспечивать посредством судебных решений невозможность изъятия какого-либо имущества должника представителями кредитора, исполнительной службой.
• Также на управляющего возложен комплекс обязательных действий (статья 67): мониторинг состояния и перспективности оздоровления предприятия, ответственность за целостность имущества, создание перечня кредиторов, оформление отчета о проведенной работе и предоставление его в суд. Стоит отметить, что согласно статьи 65, управляющий может быть освобожден от обязанностей до окончания предельного срока их исполнения по собственному заявлению или же в следствии претензий со стороны участников процедуры.

АИЖК не собирается становиться санатором по работе с проблемными застройщиками

213

«Во-первых, роль санатора выгодна, если стратегией предусмотрено активное развитие филиальной сети. Расходы на создание филиальной сети выше, чем затраты на санационные мероприятия. Во-вторых, наращивание клиентской базы и желание создать/развить розничный бизнес

Немаловажно и то, что каждый банк — это пазл в огромной финансовой картине. Выбытие пазлов создает проблемы для отрасли в целом

В этом не заинтересован никто, ведь восстановить доверие гораздо сложнее, чем протянуть руку помощи своим коллегам по цеху. Здесь главное, чтобы процесс санации стал возможностью, а не просто передачей рисков и проблем на баланс банка-оздоровителя», — объясняет управляющий партнер UFS IC Елена Железнова.

Проведение процедуры санации

Проводятся они в следующей последовательности:

1. Сначала банк должен подать отчеты о своей деятельности регулятору;
2. Происходит выявление проблем либо нарушений функционирования учреждения в ключевых сферах его деятельности;
3. На имя руководства банка отправляются предписания, для повышения уровня наличных средств на счетах выше уровня уставного капитала.
   Все возникающие несоответствия должны устраняться в срок, указанный в предписании;
4. Чиновники из ЦБ отправляют в АСВ всю информацию о деятельности и финансовом состоянии банка, чтобы выявить потребность осуществить санацию;
5. Агентство проводит оценку необходимости мероприятий «оздоровления» банка;
6. Принимается положительное решение либо обосновывается отказ от участия в «оздоровлении» финансового учреждения.
   Основаниями для последнего является необходимость вкладывать в санируемое финансовое учреждение денег в чрезмерно крупном количестве;
7. На основании вывода обоих контролирующих органов принимается решение по поводу проводимых мероприятий.
   Таковыми является либо отзыв лицензии у банка, либо его санирование;
8. Если было решено «оздоравливать» банковское учреждение, контролирующие органы разрабатывают общий план действий, для вывода банка из кризисной ситуации;
9. Проводится информирование посредством СМИ о снижении ликвидности финансовой организации для поиска инвесторов;
10. Чтобы было осуществлено погашение существующей задолженности проблемному банку даются кредиты со стороны государственных регуляторов и других инвесторов, впоследствии претендующих на обладание данной организацией.

Диаграмма результатов санации некоторых проблемных банков. Фото: static2.banki.ru

Принимаемые меры

Для предотвращения кризиса, старое руководство банка, в случае обнаружения каких-либо признаков нестабильности финансовой организации,принимает все необходимые меры, чтобы не допустить падения ликвидности:

• Проводится изменение нормативных актов, относящихся к организационной структуре учреждения, а дальше строго контролирует их реализацию в реальной деятельности;
• Сообщается учредителям и возможным инвесторам о необходимости финансовых вливаний в учреждение для поддержания его платежеспособности;

Как и куда выгодно инвестировать свои деньги? Читайте тут.

Исполняются предписания, которые были получены от контролирующих органов, по поводу необходимости устранения существующих несоответствий: размеров различных категорий капиталов, включая уставный фонд финансовой организации.

Особенности управления во время санации

Центральный Банк на время санации своим указом назначает в проблемном учреждении временную администрацию.

Новый руководитель получает полномочия признавать недействительными совершенные банковские сделки до момента его назначения на этот пост.

Порядок финансирования оздоровления

Все осуществляемые мероприятия финансируются:

• Государством;
• На средства учредителей;
• Инвесторами со стороны.

По действующему законодательству возможно предоставление Центральным Банком кредитных средств по заявлению агентства страхования вкладов, для санирования организации.

В чем суть новой схемы санации банков? Смотрите видео:

Деньги выдаются на срок до 5 лет, без какого-либо залога либо поручительства.